Basel II: Folgen fur Kreditinstitute und ihre Kunden. Bankgeheimnis und Bekampfung von Geldwasche

Annotation

Am 29. April 2003 hatte der Baseler Ausschuss fur Bankenaufsicht sein drittes Konsultationspapier uber die Neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung zur Kommentierung durch Verbnde und Wissenschaft vorgelegt ("Basel II"). Kurz vor dem Bankrechtstag, am 1. Juli 2003, verffentlichte auch die Europische Kommission ihr drittes Konsultationspapier zu den neuen Eigenkapitalvorschriften. Vor diesem Hintergrund bot der Bankrechtstag eine hervorragende Gelegenheit, einen berblick uber die Regelungen des neuen Baseler Akkords in der Fassung des dritten Konsultationspapiers zu erhalten. Die Diskussion uber Bankgeheimnis und Geldwsche erhielt durch die terroristischen Anschlge in den USA vom 11. September 2001 erhhte Brisanz. Danach wurden die gesetzlichen Regelungen zur Bekmpfung von Geldwsche und Terrorismus auf breiter Front und weitreichend verschrft. So wurde zum Ende der 14. Legislaturperiode des Deutschen Bundestages eine Vielzahl von Gesetzesvorschriften erlassen, mit deren Hilfe insbesondere die Erlangung von Informationen uber die finanziellen Verhltnisse der Kunden von Kreditinstituten erleichtert werden sollte.